Цель нововведений
Федеральная налоговая служба и Банк России планируют ужесточить мониторинг денежных переводов между гражданами. Основной задачей новых мер станет выявление случаев использования личных банковских карт для ведения коммерческой деятельности.
В рамках разрабатываемых законодательных инициатив будет создана автоматизированная система обмена данными между кредитными организациями и ФНС. Банки получат обязанность передавать в налоговую службу информацию о переводах, которые могут вызывать подозрения. Речь идет о регулярных или крупных поступлениях средств на счета физических лиц.
Критерии и разграничения
Изменения направлены на противодействие практике, когда граждане систематически получают оплату за товары или услуги на личные карты, не регистрируясь в качестве индивидуальных предпринимателей и не уплачивая налоги. В настоящее время банки уже вправе блокировать карты, если их использование носит предпринимательский характер, что противоречит условиям договора, предусматривающего только личные операции.
Новые правила законодательно закрепят обязанность ЦБ передавать в ФНС сведения о физических лицах, чьи доходы носят регулярный коммерческий характер и при этом не облагаются налогами.